Jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut od 2019r.?

Postautor: **RevWolt** » niedziela, 6 grudnia 2020, 23:13

Nurtuje mnie jeszcze jedno, jeśli za 10k kupię eth w 2020 ale sprzedam tylko połowę w 2020 to w pit wpisuję 10 000 kosztów czy 5 000? Jeśli 10 000 to gdy w 2022 sprzedam drugą połowę w kosztach wpisuję 0?

Moim zdaniem w koszty wrzucasz wszystkie transakcje zakupu krypto za PLN w 2020, czyli w twoim przypadku 10k. Jeżeli koszty przekroczą przychody w 2020 to powstałą stratę rozliczysz w PIT za 2021.

Postautor: **gr0g** » poniedziałek, 7 grudnia 2020, 10:34

@Korekta Tak, rozliczyć trzeba każdy zakup i sprzedaż krypto (poza zamianą na inne krypto od 2019r.). Kalkulator odnotuje tylko wypłatę środków (transfer) - transakcje poza giełdą powinno się uzupełnić ręcznie w osobnym pliku CSV (patrz format generyczny).

@mat2807 z tego co mi wiadomo, prowizję bezpośrednio poniesioną na zakup krypto normalnie wliczasz w koszt.

@owpiotr tak, zakup też jest obowiązek zgłosić.

@flamaster jak w latach 2015, 2016, 2017 tylko kupowałeś (nie zamieniałeś np. na inne krypto) to jest tak jak piszesz.

@RevWolt zdaje się, że coś namieszałeś. Nawet na starych zasadach, jak na koniec roku sprzedałeś całe krypto, to miałeś zysk lub stratę odpowiadającą temu co zostało w portfelu. Problemem były zamiany krypto-krypto lub odkupienie kryptowalut po wysokich kursach - wtedy zostawało się z gorącym ziemniaczkiem. W nowych przepisach ten problem został zlikwidowany, ale dopiero od 2019r. - czyli wtedy kiedy już to nie miało większego znaczenia dla tych co zostali z ręką w nocniku po bańce w 2017r.

Dzięki za lekkie wyjaśnienie jednak załóżmy, że jest się długoterminowcem. Zakładając, że zeznania są brane pod uwagę przez 5 lat i jednocześnie przez lata się tylko skupuje i obraca krypto to czy np. po 10 latach też będzie można ceny zakupy odliczyć?

gr0g pisze: ↑ poniedziałek, 7 grudnia 2020, 10:34@owpiotr tak, zakup też jest obowiązek zgłosić.

Możesz to rozwinąć? W jaki sposób sam zakup miałby powodować obowiązek zgłoszenia?

Bo musisz go zaliczyć od razu do kosztów i wykazać w PIT, wszystko co kupisz musisz policzyć za ile i wpisać w koszta, nawet jeśli ich nie sprzedaż.
W kolejnych latach sprzedajesz osiągasz przychód i pomniejszasz o wcześniejszy koszt.

bl4ck pisze: ↑ poniedziałek, 7 grudnia 2020, 14:11o musisz go zaliczyć od razu do kosztów i wykazać w PIT, wszystko co kupisz musisz policzyć za ile i wpisać w koszta, nawet jeśli ich nie sprzedaż.
W kolejnych latach sprzedajesz osiągasz przychód i pomniejszasz o wcześniejszy koszt.

No dobrze. Ale jak wpisać w PIT koszt uzyskania przychodu nie mając przychodu? Macie na to jakąś podstawę/potwierdzenie podejścia?

Postautor: **gr0g** » poniedziałek, 7 grudnia 2020, 16:08

1. viewtopic.php?f=79&t=32092#p570369
2. viewtopic.php?f=79&t=32092&p=633093#p633093
3.

Głównie to chodzi żeby nie doprowadzić do takiej sytuacji gdzie za 10 000 kupie BTC, potem część sprzedam, potem za te pieniądze co sprzedałem tą część znowu kupie jeszcze troszkę. Za kilka miesięcy znowu sprzedam troszkę więcej itd... Moim zdaniem działa to chyba tak:
-Styczeń 2020 wpłata 10 000 zł kupuje za 10 000 BTC
-Marzec 2020 sprzedaje tylko połowę btc które kupiłem za 10 000, za 8 000 zł
-Maj 2020 za 8 000 kupuje eth
Pit 2021 Koszty: 10 000 +8 000 daje nam 18 000zł przychód 8 000, dochód -10 000 czyli jestem stratny 10 000 zł ale:
-Styczeń 2021 sprzedaje reszte btc i wszystkie eth za 40 000
-Przez rok 2021 nic nie kupuje i sprzedaje
Pit 2022 i tu pytanie co wpisać w koszty, 0 ? Teoretycznie za rok poprzedni miałem stratę w wysokości 10 000 więc teraz powinienem odliczyć sobie od 40 000 tak by podatek liczyć od 30 000?

dondziadzia pisze: ↑ poniedziałek, 7 grudnia 2020, 15:31Macie na to jakąś podstawę/potwierdzenie podejścia?

Wiesz co wszystko jest już dawno w tym temacie powiedziane poszukaj na forum linków do nowego prawa.

Dodano po 7 minutach 49 sekundach:
@RevWolt
Spójrz na PIT powyżej przeczytaj te literki małym druczkiem i będziesz wiedzieć jak powstają koszta która przepisuje się na lata kolejne.

Gdzieś na początku tematu doczytałem że ta niby strata przechodzi w koszty na kolejny rok. Więc w moim przypadku musiałbym za pit 2022 w pole 36 dopisać ta stratę z zeszłego roku czyli 10 000 i wtedy podatek odlicze od 30 000.

Postautor: **gr0g** » poniedziałek, 7 grudnia 2020, 18:14

Strata osiągnięta do końca 2018r. nie przechodziła jako koszt do nowego sposobu rozliczania (z tego co pamiętam, takie były odpowiedzi w zapytaniach o interpretacje podatkowe odnośnie strat). Od 2019 roku nie istnieje takie pojęcie jak strata w rozliczeniu walut wirtualnych. Istnieją koszty, przychód i dochód. Posłuchaj rady @bl4ck. Wałkujemy tutaj ten temat na wszystkie sposoby, więc jak poświęcisz chwilkę na przeczytanie kilku stron z uwagą, to powinieneś wszystko zrozumieć.

Poczytałem kilkanaście stron tematu i już chyba wiem, tylko muszę się utwierdzić czy dobrze to liczę. Jeśli w picie 2021 wpiszę wszystkie koszty ale sprzedam troszkę i wykaże stratę to ta różnica przechodzi w koszty na następny i następny rok tylko zmienia się rubryka. W 2021 wpisuje w pole "35" 18 000. Ale już w 2022 w pole 35 wpisuje 0 (jeśli nic nie kupie) ale w pole 36 wpisuje to co zostanie z poprzedniego roku (czyli te 10 000) i teoretycznie gdybym sprzedał w 2022 i wykazał 10 000 przychodu to w 2023 niemiałbym już kosztów a tylko sam czysty dochód?

Owszem składaj PIT prze z internet zobaczysz jakie to wygodne i proste.
A co do czystego zysku tak tak będzie, nowe prawo wymaga liczenia tylko wymian krypto>fiat także ogólnie jeśli będziesz grał i skonsumujesz wszystkie koszty zakupu i będziesz grał zyskiem, unikał wymian krypto>fiat i robił to tylko gdy wypłacał zyski w pit będziesz osiągał co roku czysty przychód bez kosztów.

bl4ck pisze: ↑ poniedziałek, 7 grudnia 2020, 20:33Owszem składaj PIT prze z internet zobaczysz jakie to wygodne i proste.
A co do czystego zysku tak tak będzie, nowe prawo wymaga liczenia tylko wymian krypto>fiat także ogólnie jeśli będziesz grał i skonsumujesz wszystkie koszty zakupu i będziesz grał zyskiem, unikał wymian krypto>fiat i robił to tylko gdy wypłacał zyski w pit będziesz osiągał co roku czysty przychód bez kosztów.

Czyli dobrze sobie to "wytłumaczyłem" jeśli kilka razy kupie a potem przez np. w jednym zeznaniu pit pomniejsze sobie koszty, a w drugim z tego co mi zostanie znowu sobie pomniejsze dochodem ale tak by wyzerować to już w kolejnych ratach gdy już będę tylko sprzedawać będą mieć kosztów 0 i sam dochód?
Głównie rozchodzi mi się różnicę w kosztach a przychodzie gdzie koszty są większe jak przychód i generuję stratę ale i tak jestem na plus bo to strata wynika z tego że sprzedałem z zyskiem tylko część tego co zainwestowałem. Gdzieś czytałem że do 2018 to strata przepada i nie da się jej doliczyć, gdzieś czytałem że przechodzi, znowu gdzieś indziej że przez 5 lat od wygenerowania straty można sobie odliczyć ale tylko 50%. W Styczniu chcę zainwestować 10-20k w ETH albo BTC tylko muszę być w 100% pewny jak to rozliczać i być przygotowanym na każdą ewentualność. Jeszcze pewnie skontaktuję się z jakimś urzędem KIS? i dopytam co i jak.

Tak jest.
Do roku 2018 prawo zaliczało krypto do przychodów z praw majątkowych owszem możesz odliczyć stratę w 2019, 2020 ALE OD PRAW MAJĄTKOWYCH.. innych niż krypto

bo od 2019 krypto nie jest już prawem majątkowym, dlatego nie możesz odliczyć tej straty. Teraz rozumiesz?

Czyli straty nie mogę odliczyć, to oznacza że lepiej sprzedać wszystkie krypto przed 31 grudnia a potem 1 stycznia znowu je kupić jeszcze raz.
viewtopic.php?f=79&t=32092&start=200#p608029 w tym poście jest to opisane tak tylko że przychód jest zerowy za jeden rok i koszty są uwzględnione i w kolejnym picie przechodzą w 100% na kolejny rok.

Straty z lat przed 2019 rokiem.

Jak strat z lat przed 2019 rokiem nie można odliczać a po już tak to wszystko wyjaśnione.

Łączyć słowo klucz łączyć nie można, odliczać można.