Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Regulamin forum
Forum nie udziela pomocy ani porad prawnych. Udostępnia jedynie możliwość dzięki której użytkownicy mogą sobie taką pomoc wzajemnie świadczyć. Odpowiedzi na forum, nie mogą być traktowane na równi z poradami prawnymi udzielanymi przez powołane do tego jednostki i instytucje.Wszelkie opinie i odpowiedzi znajdujące się na forum mają jedynie charakter informacyjny i nie powinny być traktowane jako wiążące.
Weteran
Awatar użytkownika
Posty: 2791
Rejestracja: 27 maja 2017
Reputacja: 1368
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Dovakhiin » poniedziałek, 1 kwietnia 2019, 19:18

Za 2017 rok zaplacilem podatek.. wiadomo do konca kwietnia 2018.
Aczkolwiek w 2018 mialem tylko zakup (troche na pocztku i troche na koncu). Srednia wychodzi nie najgorsza.. ale chcialbym to sprzedac bo czuje ze bedzie jeszcze korekta i wtedy kupie nizej.. troche do dupy to wyglada bo widac cos przegapilem w kwestiach prawnych.

Oficjalny przedstawiciel projektu
Awatar użytkownika
Posty: 13
Rejestracja: 9 kwietnia 2018
Reputacja: 49
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Kryptowaluty.org.pl » poniedziałek, 1 kwietnia 2019, 20:40

Biuro rachunkowe TAXO podjęło się udzielania odpowiedzi na Wasze pytania związane z opodatkowaniem kryptowalut również w tym temacie na forum kryptowaluty.org.pl
https://kryptowaluty.org.pl/anonimowe-r ... -taxo-acc/

Pytanie możecie zadać anonimowo po rejestracji konta na forum. Wasza tożsamość nie zostanie ujawniona (przykład pytania zadanego w formie anonimowej jest w drugim poście).

Początkujący
Awatar użytkownika
Posty: 282
Rejestracja: 6 kwietnia 2013
Reputacja: 152
Reputacja postu: 
1
Napiwki za post: 0 BTC
Napiwki: https://bitcointaxer.org

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: gr0g » wtorek, 2 kwietnia 2019, 11:11

Mały update:
Dzwoniłem dzisiaj do KAS, aby sprawdzić czy nie zmieniły się ich interpretacje:
+ nadal twierdzą, że nie ma podstaw do stosowania FIFO i to podatnik sam decyduje co chce sprzedać,
- zwolnienie w art. 21, ust. 1, pkt 32b ustawy o PD jednak nie obejmuje zamian krypto-krypto, ponieważ w treści jest zapisane "[...] zamiany rzeczy lub praw [...]" a nie "praw majątkowych" - więc eksperci zdecydowali, że w ustawie chodzi o prawa do rzeczy(?), a nie o prawa majątkowe :D.
Wygląda na to, że jak ktoś skorzystał z biura co stosowało to zwolnienie, to najprawdopodobniej ma zaległy podatek do zapłacenia + odsetki :D

Idę do piwnicy ściągać opony z roweru...

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » wtorek, 2 kwietnia 2019, 11:58

gr0g pisze: wtorek, 2 kwietnia 2019, 11:11Wygląda na to, że jak ktoś skorzystał z biura co stosowało to zwolnienie, to najprawdopodobniej ma zaległy podatek do zapłacenia + odsetki
Ale przed sądem wygra.
Ordynacja podatkowa
art. 2a Niedające się usunąć wątpliwości co do treści przepisów prawa podatkowego rozstrzyga się na korzyść podatnika.
Skoro ustawa nie mówi jakie prawa ustawodawca miał na myśli i znikąd to nie wynika, to idealnie pasuje to do tego przepisu.

Początkujący
Awatar użytkownika
Posty: 282
Rejestracja: 6 kwietnia 2013
Reputacja: 152
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC
Napiwki: https://bitcointaxer.org

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: gr0g » wtorek, 2 kwietnia 2019, 12:41

kajetan pisze: wtorek, 2 kwietnia 2019, 11:58gr0g pisze: ↑ wtorek, 2 kwietnia 2019, 11:11
Wygląda na to, że jak ktoś skorzystał z biura co stosowało to zwolnienie, to najprawdopodobniej ma zaległy podatek do zapłacenia + odsetki
Ale przed sądem wygra.

Czyli podatki płaci się wg widzimisię lub w zależności od biura rachunkowego, które się wybierze?
Trochę niefajnie - boisko miało być równe dla wszystkich, a tak postawienie sprawy jest zachętą do kombinatorstwa i oszukiwania.
Co to za "sprawiedliwość", że jedni sprzedali praktycznie wszystko i zaciągnęli pożyczki, żeby zapłacić podatek od fikcyjnych przychodów wg cen ATH, a drudzy nie zapłacili nic i jeszcze dokupili sobie krypto jak część postępująca zgodnie z "prawem" musiała sprzedawać pod wodą.
Tak rysuje się nasza polska rzeczywistość :cry:

Weteran
Posty: 3405
Rejestracja: 8 listopada 2013
Reputacja: 746
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: bl4ck » wtorek, 2 kwietnia 2019, 13:11

gr0g pisze: wtorek, 2 kwietnia 2019, 12:41że jedni sprzedali praktycznie wszystko i zaciągnęli pożyczki
Wybacz ale skończony debil by tak postąpił, człowiek który nie ma za skarb godności i szacunku.

Weteran
Awatar użytkownika
Posty: 3085
Rejestracja: 16 lutego 2014
Reputacja: 706
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Rumcajs » środa, 3 kwietnia 2019, 00:30

Mam pytanie od znajomego z reala: za 2017 rok złożył PIT 36 jako pracownik + przychód ze sprzedaży krypto a teraz wysłał ten nowy elektroniczny e-PIT przez internet za rok 2018 i mu automatycznie utworzył się PIT 37 z wynagrodzenia jako pracownik.
Ale co najważniejsze w 2018 roku nie miał żadnych rzeczy związanych z krypto ani sprzedaży bo już nic nie miał więc wyszła na PIT tylko pensja z pracownika więc to by się zgodziło.
Tylko pytanie moje czy te numery PIT że wyszły inne wtedy 36 a potem rok później 37 to jest ok ?

Początkujący
Posty: 562
Rejestracja: 31 grudnia 2017
Reputacja: 89
Reputacja postu: 
1
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: _chybaty » środa, 3 kwietnia 2019, 07:38

Tak, jak nie robił nic z krypto tylko praca na etacie to 37

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
1
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » środa, 3 kwietnia 2019, 09:38

PIT-37 to ponoć uproszczona wersja PIT-36 którą należy używać gdy wszystkie dochody są uzyskane za pośrednictwem jakiegoś płatnika, czyli cudzej firmy. A jeśli cokolwiek się zarobiło bez tego pośrednictwa, to już PIT-36.

Wynika z tego też, że jak ktoś złożył PIT-37, a potem przypomniał sobie o krypto, to składa PIT-36 z zaznaczoną korektą i przepisuje kwoty z PIT-37 dodając krypto, a nie nowy formularz PIT-36 z samym krypto. Z innymi formularzami (PIT-38, PIT-39) już tak nie jest, korekta oznacza kolejne złożenie tego samego formularza.

Weteran
Awatar użytkownika
Posty: 3085
Rejestracja: 16 lutego 2014
Reputacja: 706
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Rumcajs » środa, 3 kwietnia 2019, 11:04

@_chybaty @kajetan

Dzięki.
Tak myślałem ale wolałem się upewnić odnośnie tego innego numeru PIT.

Początkujący
Posty: 65
Rejestracja: 4 stycznia 2018
Reputacja: 2
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: trakol » środa, 3 kwietnia 2019, 18:20

Panowie bardzo proszę o pomoc.

Musze złożyc korektę za 2017 rok oraz rozliczyc rok 2018. Po rozmowie z wami oraz z krajową informacją skarbową kryptowaluty powinno się rozliczać:
przychód - to co sprzedane w danym roku
koszt - tylko ta część, którą kupilismy w danym roku lub wczesniej (fifo/lifo nie obowiązuje)

zawsze rozliczalem się na podstawie PIT-37 i potrzebuje jeszcze tylko potwierdzenia

CZY NA PEWNO MAM PODAWAĆ PIT-36
CZY WPISYWAC PRZYCHÓD/KOSZTY do praw niematerialnych i prawnych 74 i 75 CZY JAKO inne źródła 89??

i czy warto wpisywać faktycznie tak jak jest jeśli w 2017 miałem 250zł dochodu a w 2018 roku 6500 straty?

Dodano po 1 godzinie 26 minutach 3 sekundach:
jeszcze pytanie dodatkowe, czy jako os. fizyczna moge wpisać w koszty prowizje giełdy?

tzn. podczas przeliczania ilości sprzedanej kryptowaluty oraz jej kupna wychodzi mi różnica, która jest prowizja giełdy (bitbay pobierał % krypty z transakcji) i robi mi się dysproporcja. Ewentualnie mogę przelać troche więcej do urzędu skarbowego do kwoty do zapłaty niż wynika z podsumowania pit, chyba że to wzbudzi podejrzenia?

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » środa, 3 kwietnia 2019, 20:50

trakol pisze: środa, 3 kwietnia 2019, 19:46przychód - to co sprzedane w danym roku
koszt - tylko ta część, którą kupilismy w danym roku lub wczesniej (fifo/lifo nie obowiązuje)
Czekaj,
* albo chodziło Ci o to, że koszt to tylko koszt tej części, którą sprzedaliśmy w danym roku (ale wtedy czasem trzeba fifo/lifo żeby zidentyfikować kiedy to było kupione, bo musisz to wiedzieć żeby stwierdzić po ile),
* albo wszystko co kupiliśmy w danym roku (ale wtedy zeszłe lata miałeś w pit w zeszłych latach).
Chyba że powiedzieli Ci jak rozliczać się za rok 2019 w PIT składanym do kwietnia 2020, to faktycznie w nowych przepisach koszty za 2019 to to co kupiliśmy w 2019 lub wcześniej.
trakol pisze: środa, 3 kwietnia 2019, 19:46CZY NA PEWNO MAM PODAWAĆ PIT-36
CZY WPISYWAC PRZYCHÓD/KOSZTY do praw niematerialnych i prawnych 74 i 75 CZY JAKO inne źródła 89??
Ministerstwo twierdzi konsekwentnie że PIT-36, poz. 74, 75.
Inne źródła obowiązywały kiedyś, chyba do 2014 czy jakoś tak.
trakol pisze: środa, 3 kwietnia 2019, 19:46jeszcze pytanie dodatkowe, czy jako os. fizyczna moge wpisać w koszty prowizje giełdy?
Jeśli są związane z konkretną transakcją to powinno się dać, jeśli związane z przelewami to nie.

Zastrzeżenie: nie jestem prawnikiem ani doradcą podatkowym, to nie jest porada, mogę się mylić.

Początkujący
Posty: 188
Rejestracja: 17 lipca 2017
Reputacja: 19
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Dekoin » środa, 3 kwietnia 2019, 22:03

Dłuuga przerwa od crypto, jak wyglądają na dzień dzisiejszy przepisy jeśli kupię w tym roku i sprzedam w 2020 ? Będzie można odliczyć koszt zakupu normalnie? (mówimy o sytuacji, że nic się nie zmienia w przepisach w 2020 i będą takie same)

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » środa, 3 kwietnia 2019, 22:21

Dekoin pisze: środa, 3 kwietnia 2019, 22:03Dłuuga przerwa od crypto, jak wyglądają na dzień dzisiejszy przepisy jeśli kupię w tym roku i sprzedam w 2020 ? Będzie można odliczyć koszt zakupu normalnie? (mówimy o sytuacji, że nic się nie zmienia w przepisach w 2020 i będą takie same)
Tak, ale jeśli sprzedasz w 2021 to już kosztów nie odliczysz. I koszty zgłaszasz od razu w PIT za 2019 rok, nawet jeśli nie sprzedasz w tym roku.

Początkujący
Posty: 2
Rejestracja: 3 kwietnia 2019
Reputacja: 0
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: jarek554 » środa, 3 kwietnia 2019, 22:54

Hej,
mam takie może dziwne pytanie ale wypełniłem pit36 i szukam ile mam zapłacić podatku. Czy to jest to w części J pole nr 217 czy może w części M pole numer 339?

Początkujący
Posty: 4
Rejestracja: 11 kwietnia 2018
Reputacja: -1
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: gadhet » środa, 3 kwietnia 2019, 22:55

Witajcie proszę rowniez o pomoc, w nastepujacej sprawie.

Kupilem w 2017 roku BTC i ETH i wygladalo to mniej wiecej tak:
Kupno 0,2 BTC 2000 PLN
Kupno 0,01 BTC 300 PLN
Sprzedaz 0,06 BTC 1020 PLN
Sprzedaz 0,11 BTC 1580 PLN
Kupno 0,11 BTC 1500 PLN
Kupno 0,005 BTC 92 PLN
Sprzedaz 0,0488 BTC 1170 PLN
Kupno 0,1157 ETH 148 PLN
Kupno 0,3033 ETH 500 PLN

i to za 2017 rok rozliczylem w PIT 36. Jednak mam pytanie co do rozliczenia za rok 2018, dalej bedzie to PIT 36 to wiem, ale mam problem w kosztami, poniewaz w roku 2018 dokonalem sama sprzedaz wszystkiego co mialem wiec to bedzie przychod, ale nie wiem jak wyliczyc koszta?

Sprzedaz 0.2800 ETH 1037 PLN
Sprzedaz 0.0250 BTC 990 PLN
Sprzedaz 0,0500 BTC 2070 PLN
Sprzedaz 0.1181 BCC 870 PLN
Sprzedaz 0.0250 BTC 970 PLN
Sprzedaz 0.1373 ETH 550 PLN

Czy mozecie mi pomoc z tymi kosztami? Jesli dobrze rozumiem, to koszta dla ETH to sa te "Kupna" w 2017 roku a przychod "sprzedaz" w 2018 , zgadza sie?

Natomiast nie wiem co z kosztami dla BTC, czy mam liczyc metoda np FIFO transakcje z 2017 roku kupno-sprzedaz i to wpisywac jako koszta w 2018. Prosze o pomoc.

Kwoty nie sa rzeczywiste, chodzi mi bardziej o sens jak wyliczyc te koszta, dla wlasnie np takich transakcji w dwoch latach. A moze nie ma kosztow, a tylko przychod?
Ale przeciez ponioslem koszta ale np w poprzednim roku tj. 2017 wlasnie np dla zakupionego ETH, ktore nie zostalo sprzedane w 2017.

Dzieki wielkie!

Początkujący
Awatar użytkownika
Posty: 79
Rejestracja: 11 grudnia 2017
Reputacja: 61
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: Piffinator64 » czwartek, 4 kwietnia 2019, 01:15

Najlepiej w ogóle nie wiązać kryptowalut ze sobą, w szczególności przez banki i telefony komórkowe.

Kupować za gotówkę w automatach, takich jak https://shitcoins.club czy przez LocalBitcoins. W żadnym wypadku do nikogo nie dzownić, a idąc na miejsce zakupu, nie nosić telefonów komórkowych. Robiąc rozeznanie w Internecie na ten temat, czy też podłączając swój portfel do sieci, zawsze korzystać z Tor.

Dalej, jeśli chcemy wymienić te kryptowaluty na inne, należy poszukać giełdy internetowej krypto-krypto, która działa z Tor i nie wymaga do takich operacji podawania danych wrażliwych.

Wychodząc z krypto do walut tradycyjnych, również zrobić to przez automat lub LocalBitcoins za gotówkę. Automaty z linku pozwalają chyba nawet przelać krypto przez stronę, wydrukować kod QR i następnie z jego pomocą podjąć gotówkę na miejscu, skanując go w czytniku.

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » czwartek, 4 kwietnia 2019, 01:26

@Piffinator64 Zabawy w cichociemnych przy bitomacie są dobre jak masz maks. kilka tysięcy zysku, ale przy dużych kwotach to przestaje być praktyczne.

Ja tam uważam, że jeśli ktoś chce na poważnie zarabiać w Polsce na krypto, to powinien zamiast krypto kupować kontrakty CFD na krypto. Są dostępne w XTB, nawet jest dźwignia, można grać na spadek, dokładnie wiadomo jak to opodatkować, broker ma licencję KNF, wystawia PIT-8C, i ma się spokój z rozliczeniem. Nie grozi też atak hackerów ani nawet bankructwo XTB (w razie czego fundusz gwarancyjny zwróci). No i ginie się w tłumie zwykłych nie-krypto inwestorów, i można też pobawić się w inwestowanie w coś innego niż kryptowaluty.

008
Początkujący
Posty: 3
Rejestracja: 26 marca 2019
Reputacja: 0
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: 008 » czwartek, 4 kwietnia 2019, 12:14

Witam. Czy raport podatkowy przesyłany przez BitBay jest wiarygodnym dokumentem na podstawie którego można rozliczyć się z US?
Transakcje dokonywane były tylko tam i tylko Fiat-Crypto. Jaka metoda spośród prezentowanych w raporcie jest najbardziej odpowiednia w stosunku do przepisów za rok 2017, 2018?

Weteran
Posty: 1176
Rejestracja: 7 lutego 2018
Reputacja: 496
Reputacja postu: 
0
Napiwki za post: 0 BTC

Czy i jak rozliczać podatki za kupno/sprzedaż kryptowalut?

Postautor: kajetan » czwartek, 4 kwietnia 2019, 21:09

@gadhet Kup sobie może dostęp np. do rozliczkryptowaluty.pl ewentualnie ktoś tutaj pisał własny program do tego. Jeśli chcesz liczyć samemu, to zapewne metoda fifo będzie zaakceptowana, inne być może też. Nie mam pojęcia skąd brać kwoty w pln przy transakcjach krypto-krypto, urząd skarbowy też tego nie wie (nawet jeden proces przegrali przed WSA przez to). Pewnie trzeba coś rozsądnego przyjąć, np. wziąć z tej samej giełdy, albo jak nie ma tam pln, to choćby z Bitbaya, albo kurs do usd i przeliczyć potem usd na pln..

Dodano po 7 minutach 4 sekundach:
008 pisze: czwartek, 4 kwietnia 2019, 12:14Czy raport podatkowy przesyłany przez BitBay jest wiarygodnym dokumentem na podstawie którego można rozliczyć się z US?
Ciężko powiedzieć. Na pewno jest jakimś argumentem obok historii transakcji, wpłat i wypłat. A z ciekawości, masz na nim swoje dane osobowe?
008 pisze: czwartek, 4 kwietnia 2019, 12:14Transakcje dokonywane były tylko tam i tylko Fiat-Crypto. Jaka metoda spośród prezentowanych w raporcie jest najbardziej odpowiednia w stosunku do przepisów za rok 2017, 2018?
Z tego co widzę w opisie raportu, to najbliżej jest metoda 1, z uwzględnieniem krypto-krypto i bez zwolnień.
Jeśli miałeś same wymiany na fiat, to metoda 1 i 2 powinna dać ten sam wynik.
A czy to jest dobrze to nie wiem, nigdy tego raportu nie widziałem.
Byłbym ostrożny zwłaszcza jeśli wypłacałeś a potem wpłacałeś to samo krypto na giełdę. Raport może "zapomnieć" wtedy o kosztach zakupu, bo nie będzie wiedział że to te same krypto.

Wróć do „Kwestie prawne”

Kto jest online

Użytkownicy przeglądający to forum: Obecnie na forum nie ma żadnego zarejestrowanego użytkownika i 1 gość